Czy można wypłacić pieniądze z IKZE przed emeryturą?

Czy można wypłacić pieniądze z IKZE przed emeryturą?

Tak - środki z IKZE można wycofać w dowolnym momencie, ale formalnie nie jest to „wypłata", lecz „zwrot", który wymaga likwidacji całego konta i zapłaty podatku od zgromadzonych oszczędności.

IKZE (Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego) to dobrowolny produkt oszczędnościowy, który ma zachęcać do odkładania pieniędzy na emeryturę. Ustawodawca nie „zamyka" tych pieniędzy na klucz - masz do nich dostęp, kiedy chcesz. Musisz jednak zaakceptować warunki, które mają zniechęcać do sięgania po oszczędności przed czasem.

Zwrot to operacja „wszystko albo nic"

Z IKZE nie da się wyjąć tylko fragmentu oszczędności. Każdy zwrot obejmuje 100% zgromadzonych środków - nie możesz pobrać np. połowy i zostawić reszty na później.

To istotna różnica względem „bliźniaczego" konta IKE (Indywidualne Konto Emerytalne), gdzie częściowe wycofanie środków jest dozwolone. Przykład: jeśli na IKZE masz 20 000 zł, a potrzebujesz pilnie 5 000 zł, i tak musisz wycofać całe 20 000 zł.

Zwrot oznacza zamknięcie rachunku

Wycofanie środków przed nabyciem uprawnień emerytalnych automatycznie rozwiązuje umowę z instytucją prowadzącą IKZE (np. bankiem, TFI czy domem maklerskim). Konto po prostu przestaje istnieć.

W praktyce oznacza to utratę dotychczasowego „stażu" oszczędzania oraz miejsca, w którym rosły Twoje pieniądze. Jeśli w przyszłości zechcesz znów korzystać z IKZE, musisz założyć nowy rachunek i zaczynać budowanie kapitału od zera.

„Zwrot" a „wypłata" - to nie to samo

Ustawa rozróżnia dwa pojęcia, które w mowie potocznej mylnie traktuje się jak synonimy. To rozróżnienie decyduje o tym, ile podatku zapłacisz.

O „zwrocie" mówimy, gdy sięgasz po pieniądze przed 65. rokiem życia. Nie musisz spełniać żadnych dodatkowych warunków, ale wycofujesz zawsze całość środków, a konto zostaje zlikwidowane. Wycofaną kwotę doliczasz do rocznych dochodów i rozliczasz według skali podatkowej.

„Wypłata" to sytuacja odwrotna. Następuje po 65. roku życia i pod warunkiem, że wpłacałeś na konto w co najmniej 5 latach. Możesz wtedy odebrać pieniądze jednorazowo lub w ratach, konto realizuje swój cel, a całość obejmuje zryczałtowany podatek w wysokości 10%.

Mówiąc prościej: „wypłata" to nagroda za dotrwanie do mety, objęta niższym, zryczałtowanym podatkiem 10%. „Zwrot" to wcześniejsze wyjście z gry - wtedy wycofane środki dolicza się do Twoich rocznych dochodów i opodatkowuje według skali podatkowej, która bywa wyższa.

Komentarz redakcji kalkulatorinwestycyjny.pl: „Warto zauważyć, że mechanizm zwrotu z IKZE działa dwustronnie. Wpłaty na to konto obniżają podstawę opodatkowania w danym roku, więc odzyskany podatek jest realnym zastrzykiem gotówki. Przy wcześniejszym zwrocie ta korzyść niejako się odwraca - całość środków wraca do rozliczenia i jest opodatkowana według skali. Z perspektywy obserwatora rynku IKZE nie tyle karze za wcześniejsze wyjście, ile odbiera wcześniej przyznaną ulgę. To rozróżnienie bywa gubione, a bez niego trudno ocenić, czym ten produkt faktycznie różni się od zwykłego rachunku oszczędnościowego."

Jeśli planujesz inwestycję skorzystaj z kalkulatorów do wyliczania inwestycji, w tym IKE oraz IKZE.

Zastrzeżenie: Powyższy tekst ma charakter wyłącznie informacyjny i edukacyjny. Nie stanowi porady inwestycyjnej, podatkowej ani prawnej w rozumieniu obowiązujących przepisów, ani rekomendacji w zakresie nabycia lub zbycia jakichkolwiek instrumentów finansowych. Przedstawione informacje opierają się na stanie prawnym aktualnym na dzień publikacji, który może ulec zmianie. Przed podjęciem decyzji finansowych skonsultuj się z licencjonowanym doradcą lub certyfikowanym specjalistą, który uwzględni Twoją indywidualną sytuację.